キャッシュフロー経営が重要だ！

と会計あがりのコンサルがよく言いますが、

かなり簡単なことなのでみんなも今日覚えたらいいです。

 

キャッシュフロー（CF）っていうのは

要するにお金の流れです。

 

現状維持なら特に気にしないでいいのですが

規模を拡大するなら「黒字倒産」を防ぐために

キャッシュフローの管理が必須になります。

 

細かく分けると３種類あって

 

１．営業CF：営業でどんだけ稼いでいるか

＝売上ー経費＋減価償却

 

２．投資CF：事業に投資した金額

＝固定資産の購入ー固定資産の売却

 

３．財務CF：銀行からの貸し借り

＝借り入れたお金ー返したお金

 

これだけです。

 

月に売上が３００万円で経費が２００万円、

減価償却が３０万円だったら

営業キャッシュフローは＋１３０万円

 

冷蔵庫を１００万円で買っただけなら

投資キャッシュフローはー１００万円

 

毎月１０万円の銀行返済があるなら

財務キャッシュフローは−１０万円

 

ってことは、全体で

＋２０万円の現金が残ったね、って話です。

 

これを３年間ぐらいエクセルで作ってみると

自分が思い描く拡大ペースが

現実的なのかどうかが手に取るように分かります。

 

ちなみに私の会社のペースでいくと

数カ月後に一番現金が少なくなって

厳しい時期がきます（笑）

 

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編集後記

 

人間って予測できないと怖くて行動できません。

逆に予測できたら理性で行動できます。

 

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